Mida nimetatakse abisaajaks?
Nimetatud abisaaja on isik, kelle nimi on seaduse või dekreediga jõus dokumentidesse kantud. See isik on usaldusfondi, kindlustuspoliisi, pensioniplaani, annuiteetide jms ainus või jagatud sissenõudja. Kui on rohkem kui üks nimetatud soodustatud isik, jagavad kõik vara võrdselt või vastavalt juriidilises dokumendis määratletud osale või .
Selgitus
Mõnikord võib pärandvara olla üksikisiku asemel kasusaaja. Pärija ja saaja vahel on vahe; pärija saab vara pärijana, saaja saab aga oma osa, kui nende nimi on testamendis.
Sellise finantsinstrumendi puhul nagu annuiteet, võivad soodustatud isik ja kindlustusvõtja olla sama isik. Abisaaja määramisel on teatud eelised, nagu maksueelised ja testamendiprotsesside vahelejätmine, mis lõppkokkuvõttes toob kaasa varade jaotamise protsessi kiirenemise.
Nimetatud abisaaja tüübid
- Peamine abisaaja: esmane abisaaja on isik, kes on esmatähtsal kohal hüvitise saamise nimekirjas, nagu surnu testamendis mainitud. Surnud isik nimetab testamendis oma eluajal esmase kasusaaja nime.
- Tingimuslik kasusaaja: Tingimuslik kasusaaja on isik, kes saab vara kätte juhul, kui esmast kasusaajat ei leita või ta keeldub vara kasutamisest, nagu lahkunu tema testamendis ette näeb. Testamendis on välja toodud teatud tingimused, mis peavad olema täidetud enne vara üleandmist tingimuslikule saajale. Tingimuslikku abisaajat nimetatakse ka teisese abisaajana.
Mõnikord võib omanik üksikisiku asemel testamendis esmase kasusaajana nimetada kinnisvara nagu mõnda mittetulundusühingut või vabaühendust.
Näited
Vaadake allpool elukindlustuse poliisi saaja määramise vormi ülevaadet. Esimest lõiku lugedes saame hõlpsasti aru, et inimene võib määrata nii ühe kui ka ühe esmase kui ka tingliku abisaaja. Ükski esmane kasusaaja ei saa olla ka tingimuslik abisaaja. Kui abisaajana mainitakse sellist vara nagu heategevusorganisatsioon või usaldusfond, tuleks mainida täielikud üksikasjad aadressi ja selle loomise kuupäeva kohta. Lõpuks, juhul kui omanik on abielus ja abikaasat ei nimetata ainsaks peamiseks kasusaajaks, on vaja abikaasa nõusolekut kirjutada.
Allikas: www.yumpu.com
Nimelise abisaaja risk
On mitmeid riske, mida omanik peaks meeles pidama või mida juriidiline nõustaja peaks omanikule üksikasjalikult selgitama, kui ta testamendi esitab ning määrab esmase ja võimaliku kasusaaja. Mõned riskid on nimetatud allpool:
- Juhul, kui vara omanik ei määra nimetatud kasusaajat, läbib vara testamendiprotsessi ja sellel on mitu maksuga seotud tagajärge, mida oleks muidu saanud vältida.
- Kui peamine kasusaaja on alaealine, selle asemel et usaldada neid, otsustab kohtunik, kes vara haldab, kuni alaealine saab täisealiseks.
- Mittespetsiifiliste kasusaajate, näiteks minu lähipere või minu laste, mainimine toob pärast vara omaniku surma kaasa vaidlusi.
Ülaltoodud on vaid mõned näited. Kokkuvõtteks võiks öelda, et varade omanikud peaksid oma õigusnõuniku abiga täitma nimetatud saaja vormi väga hoolikalt, et vältida pärast surma oma varade jagamisel probleeme. Samuti peaksid nad üle vaatama ja ajakohastama abisaaja nimesid pärast iga suuremat elusündmust, nagu lahutus, abielu või esmase või võimaliku kasusaaja surm enne omanikku.
Nimelise abisaaja tähtsus
Abisaaja testamendis nimetamine on väga oluline. Peamise või tingliku kasusaaja nimetamine tagab, et vara läheb pärast omaniku surma õigesse kätte. Abisaajate määramine aitab maksusoodustust saada pärast omaniku surma. See aitab omaniku perekonnal ja seaduslikul pärijal testamendiprotsessist (varade müük ja jagamine) täielikult loobuda. See on väga pikk ja kallis protsess, mis võib perele pärast omaniku surma palju maksta.
Eelised
- Maksusoodustus: Juhtudel, kus testamendis on konkreetselt mainitud esmased kasusaajad, saavad nad maksusoodustusi saada pärast omaniku surma. Oletagem näiteks, et omaniku vara muutus maksustatavaks kahe aasta jooksul, kuid pärast surma saab esmane kasusaaja vara pikema perioodi jooksul edasilükkunud maksusoodustusega koguda.
- Vara läheb paremal käel: kui testamendis ei ole toetuse saaja nime konkreetselt mainitud, otsustab kohus, kes saab antud faktide ja stsenaariumite korral vara. Mõnikord viib see vara valedesse kätesse. Seega, et õige isik saaks kasu pärast omaniku surma, tuleks testamendis märkida kasusaaja (nii esmane kui ka tingimuslik).
- Testamendiprotsessi vahele jätmine: testamendiprotsess on aeganõudev ja kallis protsess, mille perekond ja pärija peavad pärast vara omaniku surma läbima. Vara määramine peamistele ja potentsiaalsetele kasusaajatele võib aidata selle protsessi täielikult vahele jätta.
