Valgekraede kuritegevuse määratlus
Valgekraede kuritegevus on vägivallatu kuritegu, mille peamine eesmärk on saada rahalist kasu ebaseaduslike marsruutide kaudu. Sellised valgekraed kurjategijad kasutavad organisatsioonis oma võimupositsiooni või prestiiži, et varjata, petta või rikkuda usaldust oma isikliku kasu saamiseks. Selliste kuritegude tulemuseks on igal aastal miljonite dollarite suurune rahaline kahju.
Selgitus
1930. aastatel lõi ameerika sotsioloog ja kriminoloog Edwin Hardin Sutherland mõiste “valgekraeline kuritegu”, kirjeldamaks neid kuriteoliike, kus kurjategija on lugupeetud inimene - kõrge sotsiaalse staatusega inimesed. Nende kuritegude levinumaks motiiviks on kas raha või vara saamine (või kaotamise vältimine) või eelise saavutamine isiklikul või ärilisel tasandil. Mõned kõrge profiiliga isikud, kes on viimase paari aastakümne jooksul süüdi mõistetud valgekraede kuritegude eest, on Bernard Ebbers, Ivan Boesky, Bernie Madoff ja Michael Milken.
- USA-s kaotatakse valgekraede kuritegude tõttu igal aastal rohkem kui 300 miljardit dollarit.
- Keskmine valgekraede kuritegu tekitab keskmise relvastatud röövi tõttu rohkem kui 500 000 dollarit kahju, võrreldes 3000 dollariga.
- Valgekraedega seotud kuriteod moodustavad igal aastal üle 3% kogu föderaalse süüdistuse esitamisest.
- Hinnangute kohaselt satub 25% leibkondadest vähemalt korra oma elus valgekraede ohvriks.
Valge kraega kuritegevuse näited
# 1 - Enron
2002. aastal kerkis Enroni skandaal, kus ettevõte kasutas oma kahjumi ja võltsitud kasumi varjamiseks skeeme. Peagi esitas ettevõte pankrotiavalduse ja aktsia hind langes tipust ~ 90 dollarit aktsia kohta vaid 0,67 dollarini aktsia kohta. Mõned juhtumi puhul kasutatud kurjategevad tavad hõlmasid bilansiväliste kirjete, nagu eriotstarbelised sõidukid, kasutamist hüppeliselt kasvavate võlgade ja mürgiste varade varjamiseks sidusrühmade silme all. See on üks keerulisemaid valgekraede kriminaalasju, mida FBI uuris.
# 2 - WorldCom
WorldComi puhul avastas siseauditi meeskond viie kvartali jooksul ebaõige kulude arvestuse 3,8 miljardi dollari ulatuses. Raamatupidamise korrigeerimise tulemusel pühiti kogu kasum, mis oli varem arvestatud ajavahemikul 2001. aasta I kvartalist kuni 2002. aasta 1. kvartalini. Ettevõte vallandas Scott Sullivani (finantsdirektor) ja sundis David Myersit (kõrgem asepresident ja kontroller) lahkumisavaldust tegema. Lisaks tuli koondada enam kui 17 000 ettevõtte töötajat. Seda peetakse üheks suuremaks raamatupidamisskandaaliks USA-s.
# 3 - Bernard Madoff
2009. aastal tuli ajaloo üks kurikuulsamaid valgekraede kurjategijaid - NASDAQi endine esimees Bernard Madoff. Ta mõisteti süüdi hästi planeeritud Ponzi skeemi juhtimise eest, mis läks investoritele maksma umbes 65 miljardit dollarit. Varahaldusskeemi varjatult kogus Madoff uutelt investoritelt raha, et maksta endistele investoritele, ja neist fondidest ei investeeritud kunagi ühtegi senti. Lõpuks, 2009. aasta juunis tunnistati Madoff süüdi ja mõisteti 150 aastaks vangi, saates igale tulevasele kurjategijale kindla signaali.
Valgekraede kuritegude tüübid
- Ettevõtte pettus: enamikus ettevõtete pettustes kasutavad süüdlased siseringitehinguid, finantsteabe võltsimist või kavandamise skeeme, et varjata muid pettusi reguleerivate asutuste, näiteks väärtpaberite ja börsikomisjoni (SEC) silme eest.
- Omastamine: omastamine viitab olukorrale, kui inimene kasutab väärkasutuseks tööandja või mõne teise isiku usaldust raha omastamiseks. Tavaliselt leiab kurjategija võimalusi ettevõtte raha oma pangakontole sifoonistada.
- Ponzi skeem: See on teatud tüüpi investeerimiskelmus, kus investoritele lubatakse suurt tulu peaaegu ilma igasuguse riskita. Põhimõtteliselt kasutab pettur uute investorite raha endiste investorite tasumiseks ja kett jätkub seni, kuni uued investeeringud kuivavad.
- Pankrotipettused: pankrot on teatud tüüpi leevendus, mida ettevõtetele pakutakse, kui neil on raskete finantstingimuste tõttu ülekaalukas võlg. Sellistel juhtudel jäetakse võlausaldajad ja laenuandjad kõrgeks ja kuivaks, kuna nad saavad ainult teatud osa oma tegelikest nõuetest. Nii üritavad mõned inimesed abipaketti ära kasutada, pettusega pankrotiavalduse esitades, varjates tahtlikult.
Kuidas tuvastada?
- Märgistuste tuvastamine: Peaaegu iga pettur jätab endast maha jäljed või hoiatussignaalid ning seetõttu peame suutma need punased lipud tuvastada. Näiteks on sellise punase lipu näiteks muudetud või puuduv raamatupidamisdokumentatsioon.
- Töötajate võimestamine: tavaliselt peetakse personali tasemel töötajaid esimeseks kaitseliiniks ja nad on need, kes töötavad õigusrikkujate kõrval. Neile tuleb anda volitusi ja neid tuleb julgustada erinevate poliitikate, näiteks rikkumisest teatajate poliitika abil.
