Mis on krediidiriski juhtimine?
Krediidiriskijuhtimine viitab kahjumi tõenäosuse juhtimisele, mida ettevõte võib kannatada, kui mõni tema laenusaaja ei täida tagasimakset ja seda tehakse ettevõttes erinevate riskikontrolli strateegiate rakendamiseks, et seda leevendada. Pangas või NBFC-s mängib laenukahjumireserv ja kapitali adekvaatsuse määr olulist rolli sama krediidiriski juhtimise poliitikas.
- Krediidiriski juhtimise põhieesmärk on vähendada mittetöötavate varade suurenevat kogust klientidelt ja see õigeaegselt asjakohaste otsustega tagasi saada.
- Krediidiriski puudumisel on oluline mõju ettevõtte finantstulemustele, sest kui üks laenuvõtja ei maksa oma lõivu õigeaegselt; See toob kaasa suuremate provisjonide, juriidiliste kulude, sissenõudmise / sissenõudmise kulude kasvu, et raha tagasi saada, ja see on mõjutanud ka ettevõtte rahavoogusid.
- Üldiselt on varasemat suundumust nähes täheldatud, et kui krediidiriski juhtimise poliitika kehtib, on NPA võimalused väga väiksemad ja ettevõtte laenuraamatus on hea kvaliteediga laenuvõtjaid.
- Maksejõuetusrisk ja krediidiriski risk on kahte tüüpi krediidirisk, mida Ettevõte peab ettevõtte pikaajaliseks juhtimiseks igapäevaselt juhtima.
- Samuti on kasulik leida viise ettevõtte krediidireitingu tõstmiseks seoses krediidireitinguagentuuridega nagu S&P, Fitch, Moody's jne.
Krediidiriski juhtimise strateegiad
Allpool on toodud mõned krediidiriski juhtimise näited.
# 1 - riskipõhine hinnakujundus
Selles nõuab laenuandja laenuvõtjatelt tavaliselt kõrgemat intressimäära, kui nad tunnevad maksejõuetuse riski, nähes laenuvõtja finantsolukorda või varasemat ajalugu. Seega kehtivad seda tüüpi krediidiriski juhtimise strateegias erinevatele laenuvõtjatele erinevad määrad, sõltuvalt riskiisu ja laenu tagasi maksmise võimalusest.
Ettevõte võib alustavatele ettevõtetele välja makstud laenude eest nõuda kõrgemat intressimäära ja suhteliselt vähendada intressimäära, kui ettevõte hakkab täitma. Selles hüvitatakse madalama intressimääraga hea kliendi maksejõuetus teise kliendiga, kellele laen on antud kõrgema määraga.
# 2 - Lepingute lisamine
Laenuandja võib enne rahaliste vahendite väljamaksmist laenusaajale lisada laenulepingutesse teatud sätted või võlakohustused. Need võib jagada finantskokkuleppedeks, operatiivseteks paktideks, tehnilisteks paktideks ja äritasandi paktideks. Lepingu kohane pakti mis tahes rikkumine annab laenuandjale hoiatussignaali, et lähitulevikus juhtub maksehäire ning laenusumma tagamiseks tuleb rakendada asjakohaseid meetmeid.
Näiteks kapitali adekvaatsuse suhe on üks olulisemaid pakte, mille kohaselt NBFC säilitab kuni 15% vastavalt RBI suuniste hiljutistele muudatustele. Igal ajal, kui see suhe jääb alla 155, oleks see NBFC regulatiivne rikkumine, mis omakorda võib ettevõttele ja selle laenuandjatele tõsiseid tagajärgi tekitada, kui nad sama tõhusalt ei jälgi.
# 3 - perioodiline MIS-i aruandlus
Selles palub laenuandja laenusaajal esitada finantsaruanne analüüsimiseks eelnevalt määratletud vormis. See võib olla kas kuu-, kvartali-, kahe kuu- või iga-aastane sõltuvalt kokkupuute tüübist ja suurusest. Igakuine MIS annab täieliku ülevaate laenuvõtja rahavoogudest ja sellest, kas ta on piisavalt rahaliselt kindel, et võlakohustused õigeaegselt tagasi maksta.
See on väga kasulik vahend laenuvõtja äriotsuse jälgimiseks, kuna edasine laenamine mis tahes teiselt laenuandjalt või aktsiate tagasiostmine vms võib põhjustada käibekapitalile ja ettevõtte likviidsusele survet lühiajaliste kohustuste täitmiseks. MIS-osa hooldamiseks on määratud spetsiaalne spetsialist, kuna see nõuab mallis nõutava teabe ettevalmistamiseks kõrgetasemelist mõistmist ja sama teabe jagamist laenuandjale perioodiliselt.
# 4 - Sektori kokkupuute piiramine
Selles osas võib laenuandja otsustada, millistes sektorites ta laenuvõtjale raha laenab, kuna sellel on tohutu mõju ettevõtte NPA suhtarvudele. Kuna Nirav Modi kelmuse tõttu toimub Indias ehtesektoris palju vaikimisi, võib laenuandja otsustada selles segmendis mitte mingisugust laenuvõtjat kokku puutuda, kuna laenusaaja maksejõuetuks muutumise võimalused on suuremad.
Teise võimalusena võib laenuandja otsustada laenu anda ainult ühes konkreetses tööstusharus või geograafilises piirkonnas, et kahjustusi veelgi kontrollida. Näiteks võib ta otsustada võtta maksimaalse kokkupuute teenindussektoris ja minimaalse kokkupuute bensiinipumpade või hotellidega. Laenuandja võib ka otsustada anda laenu ainult konkreetsele linnale või osariigile, et maksimeerida oma tootlust ja hoida sihttarbijate üle kontrolli, selle asemel et välja maksta fonde Pan India tasandil.
Seega on sektoripositsioon laenukahjumireservide minimeerimiseks üks olulisemaid krediidiriski juhtimise tehnikaid.
Järeldus
Seega on krediidiriski juhtimine ükskõik millises laenu andvas ettevõttes pikas perspektiivis ellujäämise oluline tööriist, kuna ilma nõuetekohaste leevendusstrateegiateta on laenuäris püsimine väga keeruline seoses suurenevate riiklike makseasutuste ja maksehäiretega.
Igas pangas / NBFC-s on eraldi krediidiriski juhtimise osakond, kes hoolitseb portfellide ja klientide kvaliteedi eest, kujundades asjakohaseid riskide maandamise tehnikaid.
