Kindlaksmääratud sissemaksetega pensionikava määratlus
Kindlaksmääratud sissemaksetega pensioniplaan on pensioniplaani vorm, mille puhul töötaja või tööandja ning mõnel juhul mõlemad maksavad märkimisväärse summa sissemakseid ja seda liiga sageli motiiviga, mis võimaldab töötajatel säästa korralikku raha pensionile jäämise perioodi ja võimaldada tal lahkuda pensionieas kõige väärikamalt.
Selgitus
Kindlaksmääratud sissemaksetega pensionikava võib pidada omamoodi pensioniplaaniks, mille puhul töötaja maksab korraliku summa oma palgast ja ka tema tööandja teeb võrdse sissemakse. See võimaldab töötajal säästa oma pensioniaastate jaoks korralikku rahasummat, mis tähendab, et ta saab oma pensionieas väärikalt elada, ilma et oleks vaja teistest rahalise abi saamiseks sõltuda.
Kuidas see töötab?
Kindlaksmääratud sissemaksetega plaanis töötajale makstava pensionihüvitise kogusumma ei ole eelnevalt teada. Pensionihüvitise suurus või pensionisumma sõltuvad täielikult töötaja ja tema tööandja tehtud sissemakse koguväärtusest ning nende investeeringu eeldatavast tulust. Plaani valatud summa panustab kas töötaja või mõlemad tema ja tema tööandja. Kogu sissemakstud summa koos tuludega loetakse teenitud pensionisummaks või pensionihüvitiseks.
Tüübid
Allpool on kindlaksmääratud sissemaksetega plaanide tüübid -
- 401 (K) plaan - seda tüüpi plaane pakutakse ainult üksikisikutele, kes töötavad avalikes ettevõtetes ja ettevõtetes.
- 403 (B) plaan - seda tüüpi plaane pakutakse ainult üksikisikutele, kes töötavad mittetulundusühingutes.
- 457 plaani - seda tüüpi plaane pakutakse ainult üksikisikutele, kes töötavad mittetulunduslikes ärigruppides, samuti riigitöötajate ja munitsipaaltöötajate puhul.
- 529 plaani - seda tüüpi kava on ette nähtud ainult teismeliste kolledži hariduse rahastamiseks.
- Säästupakett - seda tüüpi plaane pakutakse ainult föderaalvalitsuse töötajatele.
Kuidas investeerida määratletud sissemakseplaani?
Töötaja saab valida, kas ta maksab kindla osa oma palgast kindlaksmääratud sissemaksetega plaani. Töötaja saab oma plaanist kõige rohkem kasu saada, jätkates kogu tööperioodi jooksul iga kuu maksude edasilükkamise säästuplaani lisamist, maksimeerides pensionikogumiskavasse makstava summa, kulutamata neid sääste kuni kuupäevani maksimaalse kasu saamiseks ja kõrgema tootluse saamiseks professionaalsete nõuannete osas, kuhu neid vahendeid saab investeerida.
Määratletud panusplaani näide
Võtame näiteks hr A, kes avas kindlaksmääratud sissemaksetega plaani, kus ta maksab osa oma palgast maksueelselt. A saab selles plaanis valida nii palju, kui soovib säästa, kuid ta ei tohi ületada plaaniga ette nähtud maksimumi. Ka tema tööandja teeb plaani sobiva panuse. Kavandatud vahendid investeeritakse selle kava alusel väärtpaberiportfelli. Riskide tase sõltub suuresti portfelli valikust ja koosseisust, milles A tunneb end kõige turvalisemalt ja mugavamalt. Kuid enamikul juhtudel võivad A-sugused töötajad valida paljude portfellivalikute vahel. A saab proovida raha välja võtta oma pensionieas. Kui A soovib enne pensionile jäämist raha välja võtta, peab ta kandma plaanis pakutavaid karistusi.
Määratletud sissemakseplaan vs kindlaksmääratud hüvitiste plaan
- Kindlaksmääratud hüvitistega plaane hallatakse professionaalselt, samal ajal kui kindla sissemaksega pensioniplaane ei hallata.
- Kindlaksmääratud sissemaksetega plaan ei taga tööandjalt annuiteedina saadavat kogu vanaduspensioni sissetulekut, kuigi see on nendes plaanides täielikult tagatud.
Eelised
Eeliseid arutatakse allpool-
- Edasilükkunud maks on kindlaksmääratud sissemaksetega pensioniplaanis osalemise esimene ja peamine eelis. See kasu võimaldab säästudel maksustatavate kontodega võrreldes kiiremini ja suuremalt kasvada.
- Osalejate registreerimise automatiseerimine on selle plaani teine eelis, kuna see kohustab töötajaid osalema samas ja kaitsma oma pensionifaasi rahaliste ettenägematute kulude eest.
- Samuti pakub see mitmesuguseid eeliseid, näiteks laenude eraldised, järelejõudmismaksed ja sissemaksete automaatne suurendamine ning raskustest vabastamine töötajatele, kes on saanud viiekümne aasta vanuse.
Puudused
See võib olla piin mõnele osalejale, kes ei ole majanduslikult heal järjel või suudab selliste panuste tegemiseks raha kokku hoida. Töötajad, kellel puuduvad teadmised võlakirjadesse, aktsiatesse ja muudesse varaklassidesse investeerimise kohta, võivad lõpuks investeerida riskantsematesse või sobimatutesse portfellidesse. Need plaani puudused on piisavad, et saada kriitikat töötajatelt, kes pole nõus oma raskelt teenitud raha kaotama.
Piirangud ja piirangud
Töötaja võib investeerida kindlaksmääratud sissemaksetega plaanidesse, kuid see ei tohi ületada kavas ette nähtud piire. Sellel puudub piisav juhtimistase. See tähendab, et seda tüüpi pensioniplaane ei juhita professionaalselt ja see kava ei taga isegi kogu elu jooksul pensionitulu, mis tööandjalt annuiteedina laekuks.
Järeldus
Kindlaksmääratud sissemaksetega plaanid on teatud tüüpi pensioniplaanid, mis kaitsevad töötajaid rahaliste ettenägematute olukordade eest, millega ta võib pensionieas kokku puutuda. 401 (K), 403 (B), 457 plaani, 529 plaani, Säästmise säästuplaan on mõned selle tüübid. 401 (K) peetakse üheks levinuma tüübi panuseks.
