Mis on Basel I?
Basel I, tuntud ka kui 1988. aasta Baseli kokkulepe, on pankade miinimumkapitalinõude panganduseeskirjade standardkomplekt, mis põhineb teatud riskiga kaalutud varade protsendimääradel eesmärgiga minimeerida krediidiriski.
Rahvusvaheliselt tegutsevad pangad peavad riskiga kaalutud varade alusel säilitama minimaalse kapitali 8%. Seni on moodustatud kolm määruste komplekti, millest esimene on Basel I ja neid kõiki nimetatakse kokku Baseli kokkulepeteks. Need normid aitavad suurendada usaldust rahvusvaheliste investorite, klientide, valitsuse ja muude sidusrühmade vahel.
Näide Basel I-st
Oletame, et panga sularahareserv on 200 dollarit, kodu hüpoteek 50 dollarit ja erinevatele ettevõtetele antud laenud 100 dollarit. Kehtestatud normide kohaselt riskiga kaalutud varad on järgmised:
- = ($ 200 * 0) + ($ 50 * 0.2) + ($ 100 * 1)
- = 0 + 10 + 100
- = 110 dollarit.
Seetõttu peab see pank Basel I andmetel säilitama minimaalse kapitalina minimaalselt 8% 110 dollarist (ja esimese taseme kapitalis vähemalt 4%).
Nõuded
See klassifitseerib panga varad protsendi kujul viies kategoorias riski alusel, see tähendab 0%, 10%, 20%, 50% ja 100%. Võlgniku olemus määrab kategooria, kuhu panga varad liigitada. Mõned levinumad näited on järgmised:
- 0% kategooriasse kuuluvad keskpank, sularaha, valitsuse võlg, koduriigi võlg nagu riigikassad ja kõik OECD valitsuse võlad;
- 10% kategooria hõlmab avaliku sektori võlga;
- 20% kategooriasse kuuluvad väärtpaberistamised, näiteks hüpoteegiga tagatud kõrgeima AAA reitingu väärtpaberid;
- 50% sisaldab elamute hüpoteeklaene, munitsipaaltulu võlakirju;
- 100% sisaldab enamikku ettevõtete ja erasektori võlgadest, kinnisvarasektorist, OECD-välistest pangavõlgadest, mille tähtaeg on üle aasta.
Pank peab säilitama kapitali (1. ja 2. tase), mis võrdub 8% -ga riskiga kaalutud varadest, millisesse kategooriasse see kuulub. Näiteks kui pangal on riskiga kaalutud varasid üle 200 miljoni dollari, siis on ta kohustatud säilitama kapitali umbes 16 miljonit dollarit.
Rakendamine
Basel I kokkulepe keskendub peamiselt riskiga kaalutud varadele ja krediidiriskile. Siin klassifitseeritakse varad nendega seotud riskide alusel. Risk võib olla vahemikus 0% kuni 100%. Selle harta kohaselt nõustuvad komitee liikmed rakendama Baseli täielikku kokkulepet aktiivsete liikmetega. Regulatiivse järjepidevuse hindamise programmi (RCAP) raames avaldab komitee poolaastaaruanded liikmete edusammude kohta Baseli standardite rakendamisel. Samuti ajakohastavad nad pidevalt kõiki G-20 liikmetena osalevaid riike. Pankade kapital liigitatakse Basel I lepingus kahte kategooriasse, st I ja II tase. I taseme kapital on püsivam kapital, mis moodustab vähemalt 50% panga kogu kapitalibaasist, samas kui II taseme kapital on kõikuva iseloomuga ja ajutisem.Baseli kokkuleppe liikmed peavad seda määrust rakendama oma koduriigis. See kokkulepe vähendab panga riskiprofiili ja suunab investeeringud tagasi pankadesse, keda 2008. aasta subprime laenu järgselt usaldati.
Basel I vs Basel II
1999. aasta juunis otsustas komitee asendada 1988. aasta kokkulepe uue kapitali adekvaatsuse raamistiku jaoks. Selle tulemusena loodi 2004. aastal muudetud kapitaliraamistik nimega Basel II, mis koosneb järgmisest kolmest sambast:
- Minimaalsed kapitalinõuded
- Avalikustamise tõhus kasutamine vahendina turudistsipliini tugevdamiseks ja usaldusväärsete pangandustavade jaoks.
- Sisemine hindamisprotsess ja asutuse kapitali adekvaatsuse ülevaatus.
Peamine erinevus mõlema määruse vahel on see, et Basel II hõlmab regulatiivsete kapitalisuhtarvude koostamiseks finantsinstituutide krediidiriski.
Kasu
- Pärast kokkuleppe rakendamist on rahvusvaheliselt aktiivsetes pankades kapitali adekvaatsuse määr märkimisväärselt suurenenud ning see kõrvaldas ka riikliku kapitalinõude erinevustest tuleneva konkurentsi ebavõrdsuse allika.
- See aitas tugevdada pangandussüsteemi stabiilsust rahvusvaheliselt.
- See suurendas riigi pealinna haldamist.
- Võrreldes teise komplektiga BASEL, on sellel suhteliselt lihtsam ülesehitus.
- See on turuosaliste hindamise võrdlusalus, kuna see on kasutusele võetud kogu maailmas.
Piirangud
- Selles rõhutatakse rohkem raamatupidamislikku väärtust kui turuväärtust.
- Kokkuleppega ei suudetud piisavalt hinnata uute finantsinstrumentide ja riskide maandamise meetodite riske ja mõjusid.
- Basel I aluseks olev kapitali adekvaatsus sõltub lihtsalt krediidiriskist, samas kui kõik muud riskid, näiteks turu- ja operatsiooniriskid, on analüüsist välja jäetud.
- See ei erista krediidiriski hindamise ajal erineva krediidireitingu ja kvaliteediga võlgnikke.
