Finantsmodelleerimise test - küsimused ja vastused
Oleme koostanud finantsmodelleerimise top 20 korduma kippuva küsimuse nimekirja, mida peate teadma, kui plaanite selles valdkonnas karjääri. See test aitab teil omandada põhiteadmised finantsmudelite loomise kohta ja seda mõistet saate kasutada ka intervjuudes esitlemiseks.
Vaadake palun mõnda testküsimust koos vastustega, mis võivad aidata teil saada sügavat ülevaadet finantsmudelitest.
Küsimus nr 1 - mida mõtlete modelleerimise rahastamise all?
Vastus: finantsmudelid tähendavad Exceli arvutustabelitel põhinevate tööriistade loomist, mis aitavad ettevõttel prognoosida nii oma tulevast tulemuslikkust kui ka tulusid konkreetsete prognoositeooriate põhjal. See võimaldab juhtkonnal teha ettevõtte jaoks olulisi finantsotsuseid.
Küsimus nr 2 - millised sammud on seotud finantsmodelleerimisega?
Vastus: Finantsmudeli loomiseks võite järgida alltoodud samme -
- Koguge ajaloolist finantsteavet viimase kolme kuni viie aasta kohta.
- Analüüsige ajaloolist teavet ja eeldusi tulevaste tulemuste ja tulemuslikkuse prognoosimiseks.
- Tehtud eeldusi kasutatakse kolme prognoositud finantsaruande, nimelt kasumiaruande, bilansi ja rahavoogude aruande koostamiseks.
- Hinnake tulevaste rahavoogude nüüdisväärtust diskonteerimise meetodil. Pärast seda tehke tundlikkuse analüüs, et testida muutusi peamiste muutujate põhjal.
- Lõpuks viige läbi mudeli tõhususe kontrollimiseks audit ja stressitestid.
Küsimus nr 3 - tooge neli näite finantsmudelitest?
Vastus: Kolme avalduse mudel, diskonteeritud rahavoogude mudel, ühinemismudel ja eelarve koostamise ja prognoosimise mudel on mõned näited finantsmudelitest.
Küsimus nr 4 - millised on finantsmudelite kasutusalad?
Vastus: Finantsmodelleerimine on kasulik järgmistes valdkondades:
- Rahastamisallika otsustamine
- Ühinemis- ja omandamistehingud
- Eelarve koostamine ja prognoosimine
- Tasuvusanalüüs
- Ettevõtte aktsiate tootluse analüüsimine
Küsimus nr 5 - mida tähendab käibekapital ja kuidas seda saab prognoosida?
Vastus: käibekapital tähistab ettevõtte igapäevase äritegevuse jaoks saadaolevaid rahalisi vahendeid; sama tuletatakse pärast lühiajaliste kohustuste mahaarvamist ettevõtte käibevarast.
Käibekapital = käibevara - lühiajalised kohustused
Küsimus nr 6 - millised on finantsaruannete kolm peamist komponenti?
Vastus: Bilanss, kasumiaruanne ja rahavoogude aruanne esindavad finantsaruannete kolme põhikomponenti.
Küsimus nr 7 - mida näitab üksuse bilanss, kasumiaruanne ja rahavoog?
Vastus:
- Bilanss: see kajastab äriüksuse finantsseisundit teatud ajahetkel, kajastades varade, kohustuste ja omakapitali väärtusi.
- Kasumiaruanne: see näitab finantstulemusi, mille ettevõte on teatud perioodil oma äritegevuse kaudu saavutanud. Puhaskasumit näitab tulude kulude väärtuse vähendamine.
- Rahavoogude aruanne: see annab teavet rahaliste vahendite allikate ja kasutamise kohta tegevus-, investeerimis- ja finantseerimistegevuse kaudu.
Küsimus nr 8 - mis on DCF-analüüs?
Vastus: DCF-analüüs, mida nimetatakse ka diskonteeritud rahavoogude analüüsiks, on teatud tüüpi hindamismeetod, mis tuvastab ettevõtte väärtuse, hinnates selle tulevasi netorahavoogusid ja diskonteerides neid asjakohase diskontomäära abil praegusele väärtusele.
Küsimus nr 9 - mida tähendab tundlikkuse analüüs?
Vastus: Tundlikkusanalüüs on finantsmodelleerimise vahend, mis aitab analüütikul kindlaks teha, kuidas reageerivad teatud sõltuvate muutujate väärtused teatud sõltumatute muutujate väärtuste muutustele. Näiteks võib analüütik otsustada, kui palju kasumit eeldatavasti väheneb otsese materjali määra tõusu tagajärjel.
Küsimus nr 10 - mida mõtlete finantsprognoosimise all?
Vastus: Finantsprognoosimine viitab ettevõtte hinnangulise tulevase tulemuse kindlakstegemisele ettevõtte kohta kättesaadavate ajalooliste andmete põhjal.
Küsimus nr 11 - kuidas saab tulusid prognoosida?
Vastus: Prognoositava tulumudeli koostamiseks võib olla erinevaid viise. Mõned neist hõlmavad järgmist:
- Müügi kasv
- Helitugevuse segu
- Hindade muutus
- Turu suurus ja kasv
- Võimsuse ärakasutamine
- Toote hinnakujundus jne.
Küsimus nr 12 - Millised on võimalused kulude prognoosimiseks?
Vastus: Kulusid ja kulusid saab prognoosida järgmiste tegurite põhjal:
- Protsendina müügist
- Kõik kulud, välja arvatud amortisatsioon protsendina müügist ja amortisatsioon eraldi kirjena
- Müügil põhinevad muutuvad kulud, ajaloolistel suundumustel põhinevad püsikulud ja amortisatsioon eraldi kirjena.
Küsimus nr 13 - kust tuleb hankida ettevõtte ajaloolised andmed?
Vastus: mis tahes ettevõtte varasemad finantsandmed võetakse usaldusväärsetest allikatest, nagu SEC-le esitatud aastaaruanded või regulatiivsed aruanded. Mis tahes muu allikas ei pruugi olla usaldusväärne.
Küsimus nr 14 - tooge mõned näited finantsprognoosimise meetoditest.
Vastus: Mõned finantsprognoosimeetodite näited hõlmavad sirgjoonelist meetodit, liikuva keskmise meetodit, lihtsat lineaarset regressiooni ja mitut lineaarset regressiooni.
Küsimus nr 15 - kuidas erinevad finantsmudelid ja finantsprognoosid?
Vastus: Finantsmudelid hõlmavad finantsanalüüsi tööriistade väljatöötamist, et hinnata majandusüksuse finantstulemusi tulevikus. Samal ajal viitab prognoosimine prognoositavate rahavoogude ja tulemuste määramisele, kasutades ettevõtte tehnika ajalooliste andmete erinevaid tehnikaid.
Küsimus nr 16 - loetlege finantsmudeli paigutused .
Vastus: Paigutusi on kaks, nimelt:
- Vertikaalse finantsmudeli paigutus
- Horisontaalse finantsmudeli paigutus
Küsimus nr 17 - milliseid finantssuhteid kasutatakse finantsanalüüsis ?
Vastus: Finantsanalüüsis kasutatavad ühised finantssuhtarvud hõlmavad järgmist:
- Likviidsussuhted nagu praegune suhe, kiire suhe jne
- Varade tootlus
- Omakapitali tootlus
- Võla ja omakapitali suhe
- Brutokasumi suhe, puhaskasumi suhe
- Käibe suhe, nagu varude käibe suhe
Küsimus nr 18 - mida mõistate nüüdisväärtusest ?
Vastus: Neto nüüdisväärtus viitab tulevaste rahavoogude nüüdisväärtusele, st tulevaste rahavoogude nüüdisväärtusele, mida on vähendatud tulevaste rahavoogude väärtusega. Nüüdisväärtused arvutatakse sobiva diskontomäära, näiteks IRR abil.
Küsimus nr 19 - mis on IRR-i tähendus ja kasutamine ?
Vastus: IRR viitab diskontomäärale, mille juures nüüdne netoväärtus on null. See aitab teha investeerimisega seotud otsuseid, kas konkreetne projekt on investeerimist väärt või mitte.
Küsimus nr 20 - milliseid tööriistu saab Exceli finantsmudelite auditeerimiseks kasutada ?
Vastus:
- Mudeli struktuur
- Mine spetsiaalsesse
- Jälgi pretsedente ja ülalpeetavaid
