Mis on annuiseerimine?
Annuiseerimine on meetod, mille abil „annuiteet” investeeringud korrapäraste ajavahemike järel konverteeritakse süstemaatilisteks sissemakseteks. Teisisõnu, see on süsteemne sissetulekuplaan, mille puhul annuiteedi omanik (leping kindlustusseltsi ja kindlustusvõtja vahel, kes teeb ühekordse väljamakse või maksete rea, et hakata regulaarselt fikseeritud tulu saama) ) käivitab tulumaksed.
Kuidas annuiseerimine toimib?
- Annuiteetlepingu sõlmimisel saab kindlustusandja kapitalisumma, mille investeerib kindlustatu, mida nimetatakse ka annuiteerijaks. Kindlustusandja arvutab annuiteedi väljamaksed annuiteedi praeguse vanuse ja eeldatava eluea põhjal.
- Maksed põhinevad tulevasel intressimääral, mis põhineb investeeritud summal. Annuiteetmakse summa arvutatakse nii, et tasud katavad annuiteedi kogu summa, sealhulgas intressimaksed, mis on kavandatud ja mis tagastatakse makseperioodi lõpuks.
- Makseperiood võib olla kas annuisaatori eeldatav eluiga või konkreetne fikseeritud periood. Mõnedel annuiteetidel on võimalus eluaegseid makseid teha. Oluline erinevus fikseeritud makseperioodi ja kogu elu vältel toimuva makseperioodi vahel on kogu elu makseperioodi võimalus.
- Kindlustusandja peab jätkama maksete tegemist isegi siis, kui annuiteerija elab üle oodatava eluea. Eluiga maksja perioodi annuiteedi korral võtab kindlustusandja endale pikema eluea.
Annuitiseerimise tüübid
# 1 - eluaegne makse annuisatsioon
See on eluaegse maksega makse. Nagu eespool selgitatud, makstakse annuiteedi hinda seni, kuni annuiaat elab. Annuiteedi eeldatavaks elueaks loetakse annuiteedi tähtaega; kui kindlustusandja elab üle selle vanuse, on kindlustusandja kohustatud maksma vastavalt lepingule. Kui annuiteerija sureb varsti pärast annuiteedi sisestamist, ei ole tagatist põhiosa ega toetusse investeeritud summa arvelt.
See on kasulik olukord nii annuiteedi saajale kui ka kindlustusandjale, kuna kõik sõltub ajast, mille jooksul annuiteerija elab. Kui annuiteerija elab eeldatavatest aastatest kauem, naudib ta perioodi makset kuni nende surmani, samas kui annuiteerija sureb varsti pärast annuiteedisse investeerimist, võidab kindlustusandja sellest, et ei pea täiendavaid makseid tegema.
# 2 - ühine annuiteerimine
Nagu nimigi ütleb, viitab ühine annuiteerimine annuiteedile, milles kaks annuiteeritut tavaliselt kaasavad abikaasat. Sellest on kasu annuiteerijale, kes kindlustab oma perekonna tulevaste maksetega ebatõenäolise surma korral. Kuna seda tüüpi annuiteet tagab kaks inimest, on tasud tavalise annuiteediga võrreldes madalad; ühe partneri tõenäosus elada rohkem kui teisel partneril on suur, mis suurendab võimalust maksta kindlustusfirma jaoks kõrgema perioodi eest.
# 3 - elu fikseeritud perioodiga annuiseerimisega
Fikseeritud perioodi annuitiseerimisega Elul on kindlaksmääratud makseperiood kuni annuisaatori eluni. Oletame, et perioodiks on määratud 15 aastat. See tähendab, et annuiteetmakseid tehakse 15 aasta jooksul või aja eest, mille jooksul annuiteerija elab, olenevalt sellest, kumb on pikem. Kuna see plaan vähendab varajase surma riski, on seda tüüpi annuiteetide maksed madalamad kui eluaegsete maksete annuitiseerimine.
# 4 - fikseeritud perioodiga annuiseerimine
Fikseeritud perioodiga annuitiseerimist kasutatakse sageli investeerimiskavana, kuna see on lühema makseplaani puhul kõrgem. See aitab luua kindla perioodi garanteeritud fikseeritud tulu. Kindlustusandja maksab kindlaksmääratud aja eest annuiteedi sisestamisel tehtud arvutuste põhjal.
Eelised
- See aitab annuiteerijatel tulevikus garanteerida perioodilisi makseid täna investeeritud summa eest, mis sisaldab ka intressimakseid.
- Kindlustusandjad saavad annuiteerimisest kasu, kui annuiteerija sureb varsti pärast annuiteedi sõlmimist, mille puhul kindlustusandjal pole kohustust makseid teha juhul, kui annuiteerija sureb enne kindlat perioodi.
- Kui annuiteerija eluiga ületab prognoositavat oodatavat eluiga, saab annuiteerija makseid kuni surmani.
- Annuitandil on võimalus valida annuitiseerimise tüüp, mis sobib kõige paremini tema vajadustega.
Puudused
- See sõltub annuiteedi eeldatavast elueast ja võib kindlustusandjale kahju tekitada, kui annuueerija elab üle oodatava eluea.
- Ehkki kindlustusandja saab esialgu ühekordse summa, peab kindlustusandja maksma annuiteerijale korrapäraseid makseid pärast teatud aja möödumist, kui annuiuandja elab üle keskmise eluea.
- Annuiteetest saadav tulu on maksustatav ja seega on annuiteerija kohustatud maksma tulumaksu tulult, mis saadakse annuiteedi väljamaksetest. Kuigi annuiteet toimib tulumaksu maandamisena, on annuiteedist saadav tulu maksustatav.
- Anniidid on maksuvabad kuni nende annuitiseerimiseni ja need on maksustatud.
Järeldus
- See on annuiteedi ümberarvestamine korrapäraste maksete tegemiseks. See tagab rentnikule kindla aja jooksul kindla sissetuleku, sõltuvalt lepingu sõlmimisel kokku lepitud tingimustest.
- Annuiseerimine on nii kindlustusandjale kui ka annuiteerijale kasulik kindlustusandja ühekordse summana saadud summa ja kindlate kindlate ajavahemike järel fikseeritud maksete põhjal.
- Annuiteetidesse investeerimine aitab annuiteerijal maksudest pääseda, kuni investeering hakkab tagasi maksma. Pärast annuiteerimist annuiteetidelt saadud maksed meelitavad makse ja toovad seetõttu kaasa väiksema tootluse.
