Mis on kauplemisportfell?
Kauplemisraamat on panga, finantseerimisasutuse või börsimaaklerite panga poolt hoitav raamatute tüüp nende klientide tehingute kajastamiseks, kes on andnud neile võimaluse tegutseda väärtpaberitega kauplemise maakleri või keskmise isikuna. See raamat aitab portfellihalduritel arvutada maakleri vahendustasu või nende tasusid või kasumi protsenti vastavalt kliendi ja portfellihalduri otsusele.
Selgitus
Portfellihaldurid peavad iga kliendi jaoks pidama eraldi kauplemisraamatuid, et aidata neil täita erinevaid kliente ja säilitada iga kliendi jaoks läbipaistev arvestus. Samuti aitab see probleemide lahendamisel, kui need tekivad, ning muudab raamatupidamise ja arusaamise lihtsamaks. Neid raamatuid peetakse tehingute registreerimiseks, et klientide ja portfellihaldurite vahel ei peaks tulevikus probleeme ega segadust olema.
Kauplemisraamatu näide
ABC pank peab klientide või investorite D-mat kontosid. Hr A tegeleb regulaarselt erinevate väärtpaberitega. Erinevate hr A poolt kaubeldavate väärtpaberite üksikasjad on järgmised:
Valmistage ette see raamat, mida peab haldama pank, ja öelge ka, kuidas see on hr A-le kasulik?
Lahendus:
Hr A kauplemisraamat on järgmine:
Kauplemisraamat on hr A-le kasulik järgmistel viisidel:
- See aitab vaadata hr A tehtud tehingute arvestust.
- A pääseb igal ajal juurde tehingute registrile.
- See raamat aitab hr A-l vaadata tehtud tehingute kasumit või kahjumit.
- See aitab ka planeerimisel.
Kauplemisraamatu mõju
- Selle raamatu abil saab fikseerida kliendi ja investori vastutuse ning vastutuse, kuna klient saab kontrollida tema tehtud tehingut ning pank peab arvestust ja kontrollima, kas makse krediteeritakse või debiteeritakse. börsi arvele.
- Samuti aitavad need kontrollida kliendi poolt kauplemise eesmärki. Kui eesmärk on ebaseaduslik, saavad portfellihaldurid klienti hoiatada ja vastavalt ametiasutustele aru anda.
- Selle raamatuga kantakse vastutus arvestuse pidamise eest investorilt portfellihalduritele.
- Kauplemisraamatuid saab kasutada kohtus juriidiliste tõenditena ja neid nimetatakse juriidilisteks dokumentideks.
- Seda kajastatakse ka raamatupidamisraamatuna, mis sisaldab kõiki portfellihaldurite finantsdokumente.
- Investorite koormust vähendatakse, kuna nad ei pea tehingute kohta kõiki andmeid pidama. Kuna arvestust peavad portfelli juhid, kes aitab ka maksukohustuse arvutamisel.
- Varasematele tehingutele on juurdepääs murdosa aja jooksul, mis aitab nii portfellihalduritel kui ka investoritel tehinguid sujuvalt läbi viia.
Eelised
- Kauplemisraamat aitab tehinguid planeerida, et teenida maksimaalset kasumit ja vältida tarbetuid kahjusid.
- See raamat aitab jälgida ja vaadata tehingute arvestust.
- Seda aktsepteeritakse kohtus juriidilise tõendina ja seda peetakse juriidiliseks dokumendiks.
- See aitab riski minimeerida, määrates kindlaks vastutuse arvestuse pidamise ja arvestuse jälgimise eest.
- Nende raamatute abil saab pettusi hõlpsasti tuvastada ja ära hoida, teatades sellest asjaomastele asutustele.
- Iga kliendi tehtud tehingut hoitakse selle raamatu kaudu.
- Selle raamatu abil muutuvad portfellihaldurid maakleriarvutused lihtsaks.
- Neid saab raamatupidamisraamatutes kajastada ka raamatupidamisraamatuna.
- Portfellihaldurid vastutavad nii oma asutuste kogu raamatupidamisraamatu kui ka oma klientide jaoks eraldi raamatupidamise eest, mis aitab neil säilitada paremat ja läbipaistvamat arvestust.
- Selle raamatu abil saab varasemaid tegevusi hõlpsalt vaadata.
- See on mitme fiskaalainstrumendi kogum, mis aitab portfellihaldurite äritegevust sujuvalt läbi viia.
- Kauplemisportfell aitab investoril investeerimist planeerida ning ressursse ja investeeringuid tõhusalt kasutada.
Järeldus
Kauplemisportfell on seda tüüpi raamat, mida portfellihaldurid peavad nii enda kui ka klientide tehtud tehingute arvestuse pidamiseks. Portfellihaldurid peavad koostama kaks kauplemisraamatut; üks on konsolideeritud raamat, mis sisaldab kõiki portfellihaldurite tehtud tehingute kirjeid, ja teine on iga kliendi jaoks eraldi raamat. See on ka juriidiline dokument ja raamatupidamisraamat, mida saab tõendina esitada ja mille saab kehtivalt aktsepteerida. Selle raamatu abil saab tehingute olemusest tuvastada pettusi ja neid vältida. Need raamatud aitavad ka finantsplaneerimist ja ressursside optimaalset kasutamist.
