Arve finantseerimise tähendus
Arve finantseerimine on ettevõtte lühiajaliste likviidsusvajaduste rahastamise protsess, kasutades selleks nende tasumata arvete tasusid, mida nimetatakse ka nõueteks, ja selliseid nõudeid kasutatakse lühiajalise raha laenamiseks pangast või finantsasutusest.
Arve finantseerimise tüübid
Järgmised on arvete finantseerimise tüübid.
- Arve faktooring
- Arve allahindlus
Peamine erinevus nende kahe rahastamisviisi vahel on see, kes (laenuandja või ettevõte, kes raha saab) vastutab klientidelt maksete kogumise eest.
# 1 - arve faktooring
Seda meetodit kasutatakse lühiajalise raha saamiseks, kui pantida selle nõuded laenuandjale. Laenuandja vastutab maksete kogumise eest ettevõtte klientidelt.
Kuna maksete kogumise eest vastutab laenuandja, on seda tüüpi rahastamise eest võetavad tasud veidi suuremad kui arvete faktooring. Tasud sisaldavad ka hoolsuskohustuse tasusid, mida laenuandja teeb klientide krediidivõime mõõtmiseks. Lisaks on klientide jaoks oluline teada, et nende maksed kogub kolmanda osapoole laenuandja, mitte tegelik ettevõte, kes oma tooteid / teenuseid klientidele laenutab.
Näide arve faktooringust
Arve faktooring on rahastamise lihtsaim vorm. See toimub kahes etapis. Esimeses etapis saab ettevõte umbes 80% kogu arvete tasust ja siis, kui kliendid maksavad kogu maksed laenuandjatele, tagastab laenuandja ülejäänud 20%, arvestades maha tema tasud.
Näiteks võtke arvesse, et ettevõttel A on nõudeid 5000 dollarit, mille tähtaeg on 90 päeva. Nii et ettevõte A pöördub panga / finantsasutuse B poole, nõudes oma nõuete eest arvete finantseerimist ja küsib raha kohe, selle asemel, et oodata 90 päeva, et raha klientidelt kätte saada. B kontrollib A klientide krediidivõimelisust ja hoolsuskontrolli korral otsustab B laenata 85%, mis on A-le 4250 dollarit. Kui B kogub A klientidelt kogu 5000 dollarit, maksab B ülejäänud 15% tagasi, lahutades tasud. Nii et B tagastab A-le 550 dollarit ja saab tasuks 200 dollarit. Nii et üldiselt pidi A oma käibekapitalivajadused kiiresti rahastama, ootamata, kuni kliendid raha tagasi maksavad, ja temalt võeti tasu 200 dollarit.
# 2 - arve allahindlus
Siin hoiab raha vajav ettevõte kinni maksude kogumise ja saab raha, esitades oma arvete tasud. Kuna raha kogub endiselt ettevõte, on tema lühiajaliste likviidsusvajaduste rahastamiseks nõutavad tasud võrreldes arvete faktooringuga veidi madalamad. Siin ei nõuta hoolsuskohustuse maksmist, sest raha kogumise protsess lasub ikkagi ettevõttel. Ehkki laenuandja kontrollib klientide krediidivõimelisust, toimub tehing peamiselt ettevõtte maine ja finantsilise tugevuse järgi.
Arve allahindluse näide
Siin vastutab raha küsiv ettevõte klientidelt maksete kogumise eest.
Näiteks võib öelda, et ettevõttel A on nõudeid 5000 dollarit, mille maksetähtaeg on 45 päeva, ja vajab töötajate palkade rahastamiseks kiiret raha. Ettevõte A läheb pangas B kiiret raha küsima ja näitab oma nõuete arveid ning on nõus maksma 3% tasu. Pank B laenab 80% kõigist nõuetest, mis on 4000 dollarit. Nii saab ettevõte A selle 4000 dollarit vajalike vahendite jaoks 45 päeva ootamata. Seejärel maksavad A kliendid A-le tagasi 5000 dollarit. A saadab seejärel B-le 4150 dollarit ja hoiab ülejäänud endaga kaasas. Seega saab B oma raha tagasi ja 3% tasudest 5000 dollarilt, mis on 150 dollarit.
Arve finantseerimise eelised ja puudused
Arvefaktooringu eelised
- Kiire ja turvaline rahaallikas käibekapitalivajaduste rahuldamiseks
- See võib vähendada administreerimisele ja maksete kogumisele kuluvat aega, sest laenuandja võtab nõuete kogumise üle kontrolli.
- Odavam viis raha teenida võrreldes omakapitali finantseerimisega ja pealegi ei saa lühiajalisi vajadusi iga kord omakapitali finantseerimisega täita.
- Karmide krediiditurgude jaoks on lihtsam raha saada.
Arvefaktoringu puudused
- See võib mõjutada suhteid teie klientidega, sest nüüd on maksete kogumise üle võtnud kolmanda osapoole laenuandja.
- Kulud on suuremad võrreldes teiste pangalaenudega ja see sõltub ka teie nõuete ja klientide kvaliteedist.
- See võib vähendada teie võimalust saada muud tüüpi laene.
- Kontrolli kaotamine, kuna keegi teine vastutab maksete kogumise eest.
Arve allahindluse eelised
- Kiirendab rahavoogusid, kuna te ei pea ootama, kuni kliendid maksavad.
- Teiste suure väärtusega tagatiste olemasolu pole vajalik;
- Seda tehakse konfidentsiaalselt, nii et see ei takista suhteid teie klientidega.
- Lihtne raha saada, isegi kui teid võib teist tüüpi laenude tõttu tagasi lükata.
Arve allahindluse puudused
- Teil on endiselt kohustus maksete kogumine.
- Kui kliendid ei maksa õigeaegselt, võivad tasud ületada teie laenuandjatele hilinenud makset.
Arve finantseerimise eest vastutavad tegurid
- Ettevõtte suurus.
- Rajarekord (varasem ajalugu).
- Klientide kvaliteet, kelle ees on nõuded tasumisele kuuluvad.
- Rahaline tugevus juhul, kui kliendid ei maksa õigel ajal tagasi;
- Arvetavad.
Järeldus
Puudub konkreetne valem, et otsustada, millist tüüpi arvete finantseerimine peaks ettevõte minema. Kõik sõltub vajaduste liigist ja ettevõtte positsioonist käibekapitalivajaduste rahastamiseks. Kui ettevõte ei soovi maksete kogumiseks aega raisata, võib ta arvestada faktooringuga, makstes aja kokkuhoiu eest lisatasusid. Kui ettevõte soovib säilitada kontrolli maksete kogumise üle ja vajab oma tegevuseks lihtsalt raha, võib ta minna arvete allahindlusele.
