Mis on sularaha üleandmise väärtus?
Raha tagastamise väärtus on raha, mille elukindlustuse kindlustusvõtja saab, kui nad tegelikult enne poliisi täitmist või tema surma tagasi võtavad; see väärtus on kohati madalam kui tähtaeg, sõltuvalt ajast, mis kulub poliisi algatamise kuupäevast kuni selle loovutamise kuupäevani.
Selgitus
Mõnikord võib kindlustusvõtja mõne kiireloomulise vajaduse korral nõuda kindlustuspoliisi jaoks eraldatud summat. Ta võib võtta poliisi vastu laenu või loobuda poliisist ja kogunenud säästud tagasi võtta pärast tasude ja tasude mahaarvamist poliisi tingimuste kohaselt.
Peame mõistma, et tagasiostuväärtus on pärast kõiki varasemaid väljamakseid ja laenumakseid, kui neid on võetud, vastuolus selle poliitikaga pluss selle kogunenud intressid. Poliisis võib olla osalisi või täielikke loovutamisvariante ja kohaldatavaid karistusi, sõltuvalt eeskirjades sätestatud kriteeriumidest.
Kuidas toimib rahakindlustuse väärtus elukindlustuses?
- Põhimõtteliselt nõuab poliis perioodilisi kindlustusmaksete tasumisi, mis on kogunenud kindlustusvõtja kontole. Selle poliisiga seonduvalt on kasu, mida kindlustusvõtja saab surma või poliisi tähtajal. Seda hüvitist tuntakse surmakattena .
- Nüüd, kui perioodiliste kindlustusmaksete arv poliisi kehtivuse ajal suureneb, suureneb surma- või lõpphüvitise alla kogunenud summa. See juhtub konto kogumahult kogunenud intressi ning boonuse tingimustes. Poliisiperioodi lõpus või surma korral tagastatakse see kogunenud summa kindlustusvõtjale või tema pärijatele.
- Oletame nüüd, et kindlustusvõtja nõuab seda korpuse kasutamiseks, siis võib ta poliisi loovutada. Kui ta loovutab selle väga varajases elus, on akumuleerunud summa väga väike ja seetõttu söövad üleandmistasud suurema osa kogunenud summast ning tagastusväärtus on madal. Seetõttu on enamikul kindlustuslepingutel tagastamisperiood , mille jooksul tagastustasu rakendatakse, ja kui see periood on möödas ja summa on pärast seda nõutav, siis tagastustasu ei ole, kuna kogunenud intressid on selle katnud. Sellisel juhul on tagastamisväärtus suurem.
- Vaatame nüüd, miks seda loovutustasu rakendatakse . Poliisi müümise ajal on kindlustusseltsil teatavad kulud, mis on seotud poliisi müümise ja paika panemisega nõutava paberitöö täitmise teel. Need kulud moodustavad osa tagastustasudest. Kui kindlustusmaksed hakkavad laekuma, hakkavad kindlustusseltsid investeerima samad ka suurema tootlusega investeeringutesse, kui on reserveeritud summa, mida neil võib vaja minna poliisi ootamatu tasumise korral.
- Osa investeeringutest teenitud intresse hoiab kindlustusselts ja osa läheb kindlustusvõtjale kindlustustingimuste järgi. Selle investeeringu kaudu katab kindlustusselts oma kulud ja teenib oma kasumit.
- Poliisi vananedes hüvitatakse selle esialgsed kulud. Niisiis, kui need on täielikult taastunud ja alistumisperiood on möödas, ei maksa ennetähtaegse loovutamise eest üleandmistasu.
Kuidas arvutatakse sularaha üleandmise väärtust?
Tagastamisväärtuse arvutamine võib poliitikast erinev olla ja see on poliitika dokumendis täpsustatud. Kuid lihtne võrrand võib olla järgmine:
Sularaha üleandmise väärtus = täiustatud kogunenud väärtus - üleandmistasud.- Tõhustatud väärtus võib olla kogu akumuleeritud summa, sealhulgas perioodiline intress.
- Üleandmiskulusid võib väljendada protsentides ja need võivad sõltuda poliisi vanusest.
Näide
Mõistkem allpool toodud näidet.
Oletame, et kindlustusvõtjal hr X-l on 30-aastane poliis, mille ennetähtaegse surma korral on kindlustusmaksed 10000 dollarit ja kindlustuskaitse 1 miljon dollarit; vastasel juhul jagatakse talle 30 aasta möödudes kogu korpusele kogunenud summa + 10% boonus. Selle poliitika kehtestamiseks on kindlustusseltsil tekkinud 5000 dollarit kulusid. Järgmine poliisiga määratud tagastamisperiood on kümme aastat, mille jooksul tasutakse sissemakstud preemiatelt 1% suurune tagastamistasu ja ühtegi ei nõuta, kui tagastatakse kümne aasta pärast. Preemiasummalt saadav tulu on 5%.
Lahendus:
Põhimõtteliselt mõistame nüüd antud numbreid:
Nõutava FV-le jõudmiseks peame lahendama järgmise võrrandi:
FV = PMT * ((1 + r) n-1) / r
- = 10000 * (1 + 5%) 30-1) / 5%
- = 664388,48
Nii et kui ta jääb investeerima, saab ta FV + 10% FV = 730 827,32 dollarit
1. juhtum:
Kui ta kümne aasta pärast tagasi tõmbub, siis saab
Nõutava FV-le jõudmiseks peame lahendama järgmise võrrandi:
Kuna tagastustasusid ei ole, on sularaha tagastamise väärtus 125 778,93 dollarit
2. juhtum:
Kui ta loobub enne kümmet aastat, oletame, et 6 aasta pärast
Nõutava FV-le jõudmiseks peame lahendama järgmise võrrandi:
Sellest arvestatakse tagastustasuna maha 1% maksmata preemiatelt.
Maksmata kindlustusmaksed on 24 aastat x 10000 = 240000
Nüüd arvutame sularaha tagastamise väärtuse:
- = 68019,13- (0,01 x (240000))
- = 65 619,13 dollarit
Nagu näeme, on tagastamistasud madalamad kui kindlustusseltsi esialgsed kulud, kuna see korrigeerib mõnda summat tänu intressidele, mida ta teenib investeeritud preemiasummadelt. Seetõttu väheneb tasu tasumata jäänud kindlustusmaksete arvu langedes ja pärast 10. aastat eeldab kindlustusselts, et ta katab vähemalt kõik oma kulud ja ei nõua seetõttu tagastustasu.
Sularaha üleandmise väärtuse maksustamine
USA maksuhalduri Internal Revenue Service (IRS) andmetel on kindlustuspoliisi kulude alus makstud kindlustusmaksete kogusumma. Seega loetakse kasumiks mis tahes tagasiostuväärtuse summa, mis on suurem kui kogu makstud preemia.
- Poliisidesse kogunenud summat ei maksustata.
- Samuti ei maksustata poliisi vastaseid laenumakseid.
- Tagasimaksmine kuni kulu alusel ei ole maksustatav. Kui poliis pole „kirjeldatud vara”, maksustatakse selle ületamine kapitalitulu maksumäära asemel tavapäraste tulumaksumääradega.
Näide võib selgitada maksu arvutamist:
Oletame, et kindlustusvõtja X sai pärast 5000 tagastustasu mahaarvamist sularaha tagastamise väärtuse 80 000 dollarit . Tema poolt seni makstud preemia kogusumma oli 70 000 dollarit, seega on maksustatav tulu summa sularaha tagastamise väärtus - makstud preemia kokku 80000–70000 = 10 000 dollarit
Sularaha üleandmise väärtus vs sularaha väärtus
Rahaline väärtus on poliisikontol kogunenud summa, mida ülaltoodud näites oleme nimetanud kõrgendatud väärtuseks. Sularaha tagastamise väärtus on raha, mille kindlustusvõtja saab, kui ta tegelikult enne poliisi lõpuleviimist või oma surma tagasi võtab.
Ülaltoodud näites on tagastustasu nende kahe vahe ja kui tagastamisperiood on läbi, on sularahaväärtus ja sularaha tagastamise väärtus sama.
Järeldus
Kokkuvõtteks võib öelda, et tagastusväärtuse arvutamine varieerub vastavalt poliisitingimustele ja kindlustusvõtja peaks enne selle sõlmimist poliisidokumendid korralikult läbi lugema, et hinnata, kas antud poliis on tema finantsolukorda arvestades asjakohane. Kindlustusvõtja peaks uurima ka oma jurisdiktsiooni järgi poliisi loovutamise maksumõjusid ja seejärel otsustama, kas kõige parem on poliis loobuda või võtta selle vastu laen, et rahuldada tema otseseid vajadusi.
