Mis on krediidirisk panganduses?
Krediidirisk viitab laenusaaja kohustuste täitmata jätmise, maksmata jätmise või lepingulistest kohustustest mitte kinnipidamise riskile. Pankade tulu tuleb peamiselt laenuintressidelt ja seetõttu moodustavad laenud krediidiriski peamise allika. Pangad seisavad silmitsi selliste finantsinstrumentide krediidiriskidega nagu aktsepteerimine, pankadevahelised tehingud, kaubanduse finantseerimine, valuutatehingud, futuurid, vahetuslepingud, võlakirjad, optsioonid, tehingute arveldamine ja muud.
Alates 2019. aasta maist ületasid krediitkaardikahjud USA-s teistest üksiklaenude vormidest. Riskantsemate laenuvõtjate laenude andmine on olnud tohutult suurenenud, mille tulemuseks on pankade suurem maksete tasumine.
Pankade krediidiriski probleemide põhjused
Kuigi krediidirisk on laenuandmisele omane, saab riski minimeerimise tagamiseks rakendada erinevaid meetmeid. Kehv laenupraktika toob kaasa suurema krediidiriski ja sellega seotud kahjumi. Järgnevalt on toodud mõned pangandustavad, mis toovad panga jaoks kaasa suurema krediidiriski:
Põhjus nr 1 - krediidikontsentratsioon
Kui enamus pankade laenudest on keskendunud konkreetsele laenuvõtjale / laenuvõtjatele või konkreetsetele sektoritele, põhjustab see krediidikontsentratsiooni. Tavapärane krediidikontsentratsiooni vorm hõlmab laenamist üksiklaenuvõtjatele, seotud laenuvõtjate rühmale, konkreetsele sektorile või tööstusele.
Krediidikontsentratsiooni näited
Vaatleme järgmisi näiteid, et krediidikontsentratsioonist paremini aru saada
- Näide # 1 - suurem pank keskendub laenamisele ainult ettevõttele A ja selle grupi üksustele. Juhul kui kontsern kannab suuri kahjumeid, kaotab pank ka suurema osa oma laenudest. Seetõttu ei tohiks pank oma riski minimeerimiseks piirduda oma laenude andmisega ainult kindla kontserni rühmadega.
- Näide # 2 - pank annab laenu ainult kinnisvarasektori laenuvõtjatele. Juhul, kui kogu sektorit ootab madalseis, on ka pank automaatselt kahjumis, kuna ta ei suuda laenatud raha tagasi saada. Kuigi antud stsenaariumi korral ei ole laenamine piiratud ühe ettevõtte või seotud kontserniga, eksisteerib siiski kõrge krediidirisk, kui kõik laenuvõtjad on konkreetsest sektorist.
Seetõttu on krediidiriski madalama määra hoidmise tagamiseks oluline, et laenutavad jaguneksid paljude laenuvõtjate ja sektorite vahel.
Põhjus nr 2 - krediidi väljastamise protsess
See hõlmab vigu pankade krediidi andmise ja järelevalve protsessides. Kuigi krediidirisk on laenamisele omane, saab seda usaldusväärse krediidipraktikaga minimaalsena hoida.
Järgnevad on juhtumid, kus panga krediidiprotsesside puudused põhjustavad suuri krediidiprobleeme -
# 1 - puudulik krediidihinnang
Iga laenuvõtja krediidivõime hindamiseks peab pank kontrollima (1) laenusaaja krediidiajalugu, (2) tagasimaksevõimet, (3) kapitali, (4) laenutingimusi ja (5) tagatisi. Ülaltoodud teabe puudumisel ei saa laenuvõtja krediidivõimet täpselt hinnata. Sellisel juhul peab pank olema laenamise ajal ettevaatlik.
- Näiteks - ettevõte X soovib laenata 100 000 dollarit, kuid see ei anna piisavalt teavet põhjaliku krediidihindamise läbiviimiseks. Seetõttu on see kõrgem krediidirisk ja seda laenu saab kasutada ainult kõrgema intressimääraga võrreldes madalama krediidiriskiga ettevõtetega. Sellise stsenaariumi korral, kui pank nõustub ettevõttele X raha laenama, et teenida suuremat intressi, kaotab ta nii mõlemad kui ka põhiosa, kuna ettevõte X kujutab endast suuremat krediidiriski ja ta võib mistahes etapis kohustusi rikkuda tagasimakse ajal.
# 2 - subjektiivne otsuste tegemine
See on levinud praktika paljudes pankades ja muudes asutustes, kus kõrgemal juhtkonnal on otsuste tegemisel vabad käed. Kui kõrgemal juhtkonnal on lubatud teha ettevõtte poliitikast sõltumatuid otsuseid, mis ei kuulu heakskiitmisele, võib juhtuda, et laene antakse seotud osapooltele ilma krediidihinnangut tegemata ja seetõttu suureneb ka makseviivituse risk. .
- Näiteks - rangete juhiste puudumisel annab suure panga direktor hr K suurema tõenäosusega laenu ettevõttele, mida juhib tema sugulane või lähedane sidusettevõtja, ilma et oleks tehtud piisavaid krediidihinnanguid. Kui laen oleks makstud kolmanda osapoole ettevõttele, millel ei oleks hr K-ga sidemeid, oleks see olnud põhjalik krediidikontroll ja krediidirisk oleks väiksem. Seetõttu on oluline, et kõrgematele juhtkondadele ei antaks laenuotsuste tegemisel vabad käed.
# 3 - ebapiisav jälgimine
Kui laenu antakse pikaajaliselt, on need peaaegu alati varade vastu tagatud. Varade väärtus võib aga aja jooksul halveneda. Seetõttu pole oluline jälgida ainult laenuvõtjate tootlust, vaid jälgida ka vara väärtust. Kui nende väärtus halveneb, võib täiendav tagatis panga krediidiprobleeme vähendada. Teine probleem võib olla tagatistega seotud pettuse juhtumid. Pangade riski minimeerimiseks on pankade jaoks oluline enne laenu andmist kontrollida tagatiste olemasolu ja väärtust.
- Näide A - ettevõte P laenas pangalt oma kontorite väärtuses 250 000 dollarit. Kui pank jälgib vara väärtust regulaarselt, on selle väärtuse vähenemise korral võimalik ettevõttelt täiendavat tagatist küsida; Kui aga puudub regulaarne jälgimismehhanism, kus nii vara väärtus väheneb kui ka ettevõte P maksab laenu, jääb pank kaotajaks, mida oleks saanud usaldusväärse järelevalvetava abil vältida.
- Näide B - Vaatleme sama näidet - ettevõte P laenas pangalt 250 000 dollarit oma kontorite väärtuse vastu. Enne laenu andmist on oluline, et pank kontrolliks nii vara olemasolu kui ka selle väärtust ega läheks lihtsalt esitatud paberite järgi. Võib esineda pettuse juhtumeid, kus laenu võetakse väljamõeldud vara vastu.
- Näide C - ettevõte P võtab oma tootluse põhjal laenu 100 000 dollarit tagatiseta. Krediidi hindamise läbiviimine enne laenamist ei ole piisav. On hädavajalik, et pank jälgiks korrapäraselt ettevõtte P tegevust, tagamaks, et pank suudab laenu tagasi maksta. Kehva tootluse korral võib pank nõuda tagatise esitamist ja seega vähendada krediidiriski mõju.
Põhjus nr 3 - tsüklilised etendused
Peaaegu kõik tööstusharud läbivad depressiooni ja buumi perioodi. Buumi perioodil võivad hinnangud anda laenuvõtjale hea krediidivõime. Krediidihinnangute täpsema tulemuse saamiseks tuleb siiski arvestada ka tööstuse tsükliliste näitajatega.
Näide - ettevõte Z saab pangast 500 000 dollari suuruse laenu. Ta tegeleb kinnisvaraäriga. Kui ta laenab buumi ajal, peab pank arvestama ka oma tulemustega mis tahes järgneva depressiooni ajal. Pank ei tohi alati minna vastavalt praegustele suundumustele, vaid peab arvestama ka võimalike madalseisudega valdkonna tulemustes.
Järeldus
Krediidiriskid pankades on laenuandmise funktsioonile omased. Neid ei saa täielikult vältida; nende mõju saab aga nõuetekohase hindamise ja kontrollide abil minimeerida. Pangad on oma laenufunktsioonide tõttu altimad kõrgemate riskide tekkimisele. On oluline, et nad tuvastaksid suuremate krediidiprobleemide põhjused ja rakendaksid usaldusväärset riskijuhtimissüsteemi, et maksimeerida oma tootlust, minimeerides riskid.
